Czym jest faktoring?
Faktoring to usługa finansowa, która polega na wykupie przez firmę faktoringową (czyli faktora) nieprzeterminowanych faktur od przedsiębiorcy. W praktyce oznacza to, że firma otrzymuje pieniądze za wystawioną fakturę niemal od razu, zamiast czekać 30, 60 czy nawet 90 dni na płatność od kontrahenta.
Faktoring jest jednym z najszybciej rozwijających się instrumentów finansowych dla firm w Polsce. Pomaga utrzymać płynność finansową, unikać zatorów płatniczych i zwiększać bezpieczeństwo prowadzenia biznesu.
Jak działa faktoring – krok po kroku
- Wystawienie faktury – przedsiębiorca sprzedaje towar lub usługę i wystawia fakturę z odroczonym terminem płatności.
- Przekazanie faktury faktorowi – firma przesyła kopię faktury do instytucji faktoringowej.
- Wypłata środków – faktor wypłaca większość kwoty (zazwyczaj 80–95% wartości faktury) w ciągu 24–48 godzin.
- Spłata przez kontrahenta – w ustalonym terminie kontrahent reguluje należność bezpośrednio na konto faktora.
- Rozliczenie końcowe – po otrzymaniu płatności faktor przekazuje przedsiębiorcy pozostałą część kwoty, pomniejszoną o prowizję.
Rodzaje faktoringu
Na rynku dostępnych jest kilka rodzajów faktoringu, które różnią się zakresem odpowiedzialności i sposobem rozliczenia:
1. Faktoring pełny (bez regresu)
Faktor przejmuje na siebie ryzyko braku zapłaty przez kontrahenta. Jeśli klient nie ureguluje należności, przedsiębiorca nie musi zwracać środków. Ten rodzaj faktoringu daje większe bezpieczeństwo, ale wiąże się z wyższą prowizją.
2. Faktoring niepełny (z regresem)
W tym modelu przedsiębiorca odpowiada za spłatę należności, jeśli kontrahent nie zapłaci. Jest tańszy, lecz wymaga większej ostrożności przy wyborze partnerów handlowych.
3. Faktoring mieszany
Łączy cechy obu powyższych modeli – ryzyko jest dzielone pomiędzy faktora i przedsiębiorcę, co pozwala zoptymalizować koszty i bezpieczeństwo.
4. Faktoring odwrotny
To rozwiązanie dla firm, które chcą sfinansować swoje zakupy. Faktor opłaca faktury dostawców, a przedsiębiorca spłaca je w późniejszym terminie.
Zalety faktoringu
Faktoring ma wiele korzyści, które sprawiają, że coraz więcej firm decyduje się na tę formę finansowania:
- Poprawa płynności finansowej – środki trafiają do firmy natychmiast po wystawieniu faktury.
- Brak konieczności zaciągania kredytu – faktoring nie obciąża zdolności kredytowej przedsiębiorstwa.
- Zabezpieczenie przed zatorami płatniczymi – szybkie uzyskanie gotówki ogranicza ryzyko utraty płynności.
- Wzrost konkurencyjności – firma może oferować klientom dłuższe terminy płatności, nie narażając się na problemy finansowe.
- Profesjonalna weryfikacja kontrahentów – faktor często sprawdza wiarygodność odbiorców, co minimalizuje ryzyko współpracy z nierzetelnymi partnerami.
Wady faktoringu
Choć faktoring ma wiele zalet, warto też znać jego potencjalne ograniczenia:
- Koszty – prowizja faktora może być wyższa niż w przypadku kredytu obrotowego.
- Ograniczenia umowne – niektóre faktury lub kontrahenci mogą nie kwalifikować się do finansowania.
- Ujawnienie współpracy – w faktoringu jawnym kontrahent dowiaduje się, że jego faktura została sprzedana, co niektóre firmy uznają za niepożądane.
Dla kogo jest faktoring?
Faktoring to rozwiązanie, które sprawdzi się zarówno w dużych przedsiębiorstwach, jak i w małych firmach czy startupach. Jest szczególnie polecany dla:
- firm działających w branżach z długimi terminami płatności (np. transport, handel, produkcja),
- przedsiębiorców, którzy chcą uniknąć kredytów bankowych,
- firm dynamicznie rozwijających się, potrzebujących szybkiego dostępu do gotówki,
- przedsiębiorców współpracujących z nowymi kontrahentami i chcących ograniczyć ryzyko braku płatności.
Faktoring a leasing czy kredyt obrotowy – najważniejsze różnice
| Cecha | Faktoring | Kredyt obrotowy | Leasing |
|---|---|---|---|
| Dostępność | Wysoka – także dla młodych firm | Zależna od historii kredytowej | Ograniczona do zakupu aktywów |
| Czas uzyskania środków | Kilka dni | Nawet kilka tygodni | Kilka tygodni |
| Zabezpieczenie | Brak lub minimalne | Wymagane | Finansowany przedmiot |
| Cel finansowania | Dowolny | Dowolny | Zakup konkretnego środka trwałego |
Jak wybrać najlepszą firmę faktoringową?
Przy wyborze faktora warto zwrócić uwagę na kilka kluczowych elementów:
- wysokość prowizji i opłat dodatkowych,
- maksymalny limit finansowania,
- szybkość wypłaty środków,
- dostępność panelu online do obsługi faktur,
- możliwość finansowania faktur w różnych walutach,
- opinie innych przedsiębiorców.
Dobrze jest też porównać kilka ofert – wiele firm faktoringowych udostępnia symulatory online, które pozwalają obliczyć koszty usługi.
Podsumowanie
Faktoring to elastyczne i nowoczesne narzędzie finansowe, które może znacząco poprawić płynność przedsiębiorstwa. Dzięki niemu firmy nie muszą czekać na zapłatę od kontrahentów, mogą szybciej inwestować i rozwijać działalność. W 2025 roku faktoring staje się jednym z najważniejszych instrumentów wspierających stabilność i rozwój biznesu – szczególnie w sektorze MŚP.
Jeśli Twoja firma wystawia faktury z odroczonym terminem płatności, warto rozważyć faktoring jako sposób na utrzymanie płynności i zwiększenie bezpieczeństwa finansowego.